Soldo neto sendo freelance ou autónomo en España (2026)

¿Es asalariado e queres comparar con ser freelance? Calcula o teu soldo neto como asalariado

¿Canto se gaña realmente como freelance en España?

Ser freelance ou autónomo en España é moi diferente a ser asalariado. O teu soldo neto real depende de:

• Facturación anual
• Gastos deducibles
• Cota de autónomos
• IRPF trimestral
• IVE (que non é teu)

Regra xeral: Para gañar o mesmo que un asalariado con 30.000€ brutos, un freelance necesita facturar entre 35.000€ e 40.000€ anuais.

Custos de ser autónomo en España

1. Cota de autónomos (Seguridade Social)

A cota mensual depende da base de cotización que elixas:

• Base mínima (≈1.000€/mes): ≈310€/mes = 3.720€/ano
• Base media (≈1.500€/mes): ≈440€/mes = 5.280€/ano
• Base alta (≈2.000€/mes): ≈580€/mes = 6.960€/ano

Tarifa plana para novos autónomos (2026):

• Primeiros 12 meses: 80€/mes
• Meses 13-24: 160€/mes (se cumpres requisitos)

2. IRPF (Imposto sobre a Renda)

O IRPF págase trimestralmente mediante o modelo 130 (se facturas sen retención):

Tramos do IRPF para autónomos (2026):

• Ata 12.450€: 19%
• De 12.450€ a 20.200€: 24%
• De 20.200€ a 35.200€: 30%
• De 35.200€ a 60.000€: 37%
• Máis de 60.000€: 45%

Importante: O IRPF calcúlase sobre o rendemento neto (ingresos - gastos deducibles - cota de autónomos).

3. IVE (non é un custo real)

O IVE que cobras aos teus clientes (21% xeral) non é teu. Cóbras o IVE e devólvelo a Facenda trimestralmente. O IVE dos teus gastos pódelo deducir.

4. Xestoría

Contar cun xestor é practicamente obrigatorio:

• Custo mensual: 50-150€/mes = 600-1.800€/ano

Exemplo práctico: ¿Canto gaño con 40.000€ facturados?

Supoñamos que facturas 40.000€ ao ano (IVE non incluído) con gastos deducibles medios:

Ingresos e gastos

• Facturación anual: 40.000€
• Gastos deducibles:
• Cota autónomos: 3.720€
• Xestoría: 900€
• Material informático: 1.500€
• Internet, móbil: 600€
• Coworking/oficina: 2.000€
• Formación: 800€
• Outros suministros: 500€
• Total gastos: 10.020€

Cálculo do rendemento neto

• Rendemento neto: 40.000€ - 10.020€ = 29.980€

IRPF a pagar

Aplicando tramos progresivos sobre 29.980€:

• Primeiros 12.450€ ao 19%: 2.365€
• De 12.450€ a 20.200€ ao 24%: 1.860€
• De 20.200€ a 29.980€ ao 30%: 2.934€

IRPF total: ≈7.159€

Soldo neto final

• Rendemento neto: 29.980€
• IRPF: -7.159€
• Soldo neto freelance: ≈22.821€/ano (≈1.630€/mes en 14 pagas ficticias)

Comparativa freelance vs asalariado

Con 40.000€ de facturación vs 30.000€ bruto asalariado

Conclusión: Para igualar 30.000€ brutos como asalariado, un freelance necesita facturar ≈40.000€ (con gastos medios).

Vantaxes de ser freelance

Maior flexibilidade horaria e de localizaciónPodes deducir moitísimos gastos (ordenador, móbil, viaxes, formación) Sen límite de ingresos (podes facturar 60K, 80K, 100K...) Elixes os teus clientes e proxectosPosibilidade de traballar con clientes internacionaisPodes combinar varios proxectos simultaneamente

Desvantaxes de ser freelance

Sen pagas extra, vacacións pagadas nin baixas por enfermidadePagas a cota de autónomos incluso sen facturarXestión administrativa complexa (IVE, IRPF trimestral, facturas) Menos protección ante despedimento (os teus clientes poden irse) Sen prestación por desemprego (salvo excepcións) Menor cotización para xubilación (salvo que cotices máis) Dificultade para acceder a hipotecas (os bancos piden máis garantías)

Gastos deducibles clave para freelancers

Podes deducir todos os gastos necesarios para a túa actividade:

Gastos 100% deducibles

• Cota de autónomos
• Xestoría e asesoría
• Material de oficina (ordenador, software, licenzas)
• Internet e telefonía (se é exclusivo para traballo)
• Formación relacionada coa túa actividade
• Publicidade e márketing
• Coworking ou alugueiro de oficina
• Viaxes de traballo (transporte, hoteis, dietas)
• Seguros profesionais

Gastos parcialmente deducibles (30%)

Se traballas desde a casa:

• Subministracións (luz, auga, gas): 30% proporcional
• Internet doméstico: 30% proporcional
• Comunidade de veciños: 30% proporcional

Gastos non deducibles

Roupa persoal (salvo uniformes específicos) Comidas fóra de viaxes de traballo Multas de tráfico Gastos persoais sen relación coa actividade

Consello: Garda todas as facturas e recibos. Maximizar gastos deducibles reduce o teu IRPF significativamente.

¿Canto necesito facturar para vivir ben?

Depende do teu nivel de vida, pero aquí tes unha referencia:

Freelancer con vida modesta

• Facturación necesaria: 25.000-30.000€/ano
• Soldo neto estimado: 16.000-19.000€/ano (≈1.150-1.350€/mes)
• Viable para: Vivir nunha cidade pequena, compartir piso, gastos controlados

Freelancer con vida cómoda

• Facturación necesaria: 40.000-50.000€/ano
• Soldo neto estimado: 23.000-30.000€/ano (≈1.640-2.140€/mes)
• Viable para: Vivir só nunha cidade mediana/grande, aforro moderado, vacacións

Freelancer con vida folgada

• Facturación necesaria: 60.000-80.000€/ano
• Soldo neto estimado: 36.000-50.000€/ano (≈2.570-3.570€/mes)
• Viable para: Vivir en Madrid/Barcelona, aforro significativo, investimentos

Estratexias de optimización fiscal para freelancers

1. Maximiza gastos deducibles

Todo o que gastes na túa actividade reduce o teu IRPF:

• Compra ordenador, monitor, teclado, rato → deducible
• Cursos online, libros profesionais → deducible
• Viaxes a conferencias, networking → deducible

Exemplo: 5.000€ máis en gastos deducibles afórrante ≈1.500€ en IRPF (30%)

2. Cotiza o xusto (ao principio)

Se empezas, cotiza pola base mínima (≈310€/mes) os primeiros anos. Cando factures máis e che sobre diñeiro, aumenta a base.

Aforro: Base mínima vs alta = 270€/mes = 3.240€/ano

3. Aproveita a tarifa plana

Novos autónomos pagan só 80€/mes o primeiro ano. Aforro de ≈230€/mes = 2.760€ o primeiro ano.

4. Factura con retención

Se facturas a empresas españolas, aplica o 15% de retención de IRPF. Eles adiantan o imposto por ti e logo axustas na declaración anual.

Vantaxe: Non pagas IRPF trimestral (modelo 130), mellor fluxo de caixa.

5. Considera unha sociedade limitada (SL)

Se facturas máis de 60.000-70.000€/ano, crear unha SL pode ser máis eficiente:

• Imposto de sociedades (25%) vs IRPF (37-45%)
• Máis gastos deducibles
• Mellor imaxe profesional

Importante: Consulta cun asesor fiscal, ten custos adicionais.

IRPF para autónomos: guía rápida

Modelo 130 (pagos fraccionados trimestrais)

Se facturas sen retención, pagas IRPF cada trimestre:

• Trimestre 1 (Xan-Mar): declaras en abril
• Trimestre 2 (Abr-Xuñ): declaras en xullo
• Trimestre 3 (Xul-Set): declaras en outubro
• Trimestre 4 (Out-Dec): declaras en xaneiro

Como calcular: (Ingresos - Gastos) × 20% - pagos anteriores

Declaración da Renda (anual)

En abril-xuño do ano seguinte fas a declaración definitiva. Facenda axusta o pagado trimestralmente:

• Se pagaches de máis → devólvenche
• Se pagaches de menos → pagas a diferenza

IRPF explicado paso a pasoIRPF para autónomos en detalle

Conclusión

Ser freelance en España pode ser moi rentable se facturas ben e optimizas os teus gastos. Como regra xeral:

• Para igualar 25.000€ brutos → factural ≈32.000-35.000€/ano
• Para igualar 30.000€ brutos → factura ≈40.000-43.000€/ano
• Para igualar 40.000€ brutos → factura ≈55.000-60.000€/ano

Vantaxes: Flexibilidade, potencial de ingresos ilimitado, deducións fiscais Desventaxes: Sen vacacións pagadas, xestión administrativa, menos protección

Se es asalariado e queres comparar:

Calcula o teu soldo neto como asalariado

Guías relacionadas

• IRPF para autónomos explicado
• Soldo neto con 30.000€ brutos
• Soldo neto con 40.000€ brutos
• Diferenzas Madrid vs Barcelona
• Como calcular o soldo neto