Soldo neto sendo freelance ou autónomo en España (2026)

💡 ¿Es asalariado e queres comparar con ser freelance?
👉 Calcula o teu soldo neto como asalariado

¿Canto se gaña realmente como freelance en España?

Ser freelance ou autónomo en España é moi diferente a ser asalariado. O teu soldo neto real depende de:

• Facturación anual
• Gastos deducibles
• Cota de autónomos
• IRPF trimestral
• IVE (que non é teu)

Regra xeral: Para gañar o mesmo que un asalariado con 30.000€ brutos, un freelance necesita facturar entre 35.000€ e 40.000€ anuais.

Custos de ser autónomo en España

1. Cota de autónomos (Seguridade Social)

A cota mensual depende da base de cotización que elixas:

• Base mínima (≈1.000€/mes): ≈310€/mes = 3.720€/ano
• Base media (≈1.500€/mes): ≈440€/mes = 5.280€/ano
• Base alta (≈2.000€/mes): ≈580€/mes = 6.960€/ano

Tarifa plana para novos autónomos (2026):

• Primeiros 12 meses: 80€/mes
• Meses 13-24: 160€/mes (se cumpres requisitos)

2. IRPF (Imposto sobre a Renda)

O IRPF págase trimestralmente mediante o modelo 130 (se facturas sen retención):

Tramos do IRPF para autónomos (2026):

• Ata 12.450€: 19%
• De 12.450€ a 20.200€: 24%
• De 20.200€ a 35.200€: 30%
• De 35.200€ a 60.000€: 37%
• Máis de 60.000€: 45%

Importante: O IRPF calcúlase sobre o rendemento neto (ingresos - gastos deducibles - cota de autónomos).

3. IVE (non é un custo real)

O IVE que cobras aos teus clientes (21% xeral) non é teu. Cóbras o IVE e devólvelo a Facenda trimestralmente. O IVE dos teus gastos pódelo deducir.

4. Xestoría

Contar cun xestor é practicamente obrigatorio:

• Custo mensual: 50-150€/mes = 600-1.800€/ano

Exemplo práctico: ¿Canto gaño con 40.000€ facturados?

Supoñamos que facturas 40.000€ ao ano (IVE non incluído) con gastos deducibles medios:

Ingresos e gastos

• Facturación anual: 40.000€
• Gastos deducibles:
  • Cota autónomos: 3.720€
  • Xestoría: 900€
  • Material informático: 1.500€
  • Internet, móbil: 600€
  • Coworking/oficina: 2.000€
  • Formación: 800€
  • Outros suministros: 500€
• Total gastos: 10.020€

Cálculo do rendemento neto

• Rendemento neto: 40.000€ - 10.020€ = 29.980€

IRPF a pagar

Aplicando tramos progresivos sobre 29.980€:

• Primeiros 12.450€ ao 19%: 2.365€
• De 12.450€ a 20.200€ ao 24%: 1.860€
• De 20.200€ a 29.980€ ao 30%: 2.934€

IRPF total: ≈7.159€

Soldo neto final

• Rendemento neto: 29.980€
• IRPF: -7.159€
• Soldo neto freelance: ≈22.821€/ano (≈1.630€/mes en 14 pagas ficticias)

Comparativa freelance vs asalariado

Con 40.000€ de facturación vs 30.000€ bruto asalariado

Conclusión: Para igualar 30.000€ brutos como asalariado, un freelance necesita facturar ≈40.000€ (con gastos medios).

Vantaxes de ser freelance

✅ Maior flexibilidade horaria e de localización
✅ Podes deducir moitísimos gastos (ordenador, móbil, viaxes, formación)
✅ Sen límite de ingresos (podes facturar 60K, 80K, 100K...)
✅ Elixes os teus clientes e proxectos
✅ Posibilidade de traballar con clientes internacionais
✅ Podes combinar varios proxectos simultaneamente

Desvantaxes de ser freelance

⚠️ Sen pagas extra, vacacións pagadas nin baixas por enfermidade
⚠️ Pagas a cota de autónomos incluso sen facturar
⚠️ Xestión administrativa complexa (IVE, IRPF trimestral, facturas)
⚠️ Menos protección ante despedimento (os teus clientes poden irse)
⚠️ Sen prestación por desemprego (salvo excepcións)
⚠️ Menor cotización para xubilación (salvo que cotices máis)
⚠️ Dificultade para acceder a hipotecas (os bancos piden máis garantías)

Gastos deducibles clave para freelancers

Podes deducir todos os gastos necesarios para a túa actividade:

Gastos 100% deducibles

• Cota de autónomos
• Xestoría e asesoría
• Material de oficina (ordenador, software, licenzas)
• Internet e telefonía (se é exclusivo para traballo)
• Formación relacionada coa túa actividade
• Publicidade e márketing
• Coworking ou alugueiro de oficina
• Viaxes de traballo (transporte, hoteis, dietas)
• Seguros profesionais

Gastos parcialmente deducibles (30%)

Se traballas desde a casa:

• Subministracións (luz, auga, gas): 30% proporcional
• Internet doméstico: 30% proporcional
• Comunidade de veciños: 30% proporcional

Gastos non deducibles

⚠️ Roupa persoal (salvo uniformes específicos)
⚠️ Comidas fóra de viaxes de traballo
⚠️ Multas de tráfico
⚠️ Gastos persoais sen relación coa actividade

Consello: Garda todas as facturas e recibos. Maximizar gastos deducibles reduce o teu IRPF significativamente.

¿Canto necesito facturar para vivir ben?

Depende do teu nivel de vida, pero aquí tes unha referencia:

Freelancer con vida modesta

• Facturación necesaria: 25.000-30.000€/ano
• Soldo neto estimado: 16.000-19.000€/ano (≈1.150-1.350€/mes)
• Viable para: Vivir nunha cidade pequena, compartir piso, gastos controlados

Freelancer con vida cómoda

• Facturación necesaria: 40.000-50.000€/ano
• Soldo neto estimado: 23.000-30.000€/ano (≈1.640-2.140€/mes)
• Viable para: Vivir só nunha cidade mediana/grande, aforro moderado, vacacións

Freelancer con vida folgada

• Facturación necesaria: 60.000-80.000€/ano
• Soldo neto estimado: 36.000-50.000€/ano (≈2.570-3.570€/mes)
• Viable para: Vivir en Madrid/Barcelona, aforro significativo, investimentos

Estratexias de optimización fiscal para freelancers

1. Maximiza gastos deducibles

Todo o que gastes na túa actividade reduce o teu IRPF:

• Compra ordenador, monitor, teclado, rato → deducible
• Cursos online, libros profesionais → deducible
• Viaxes a conferencias, networking → deducible

Exemplo: 5.000€ máis en gastos deducibles afórrante ≈1.500€ en IRPF (30%)

2. Cotiza o xusto (ao principio)

Se empezas, cotiza pola base mínima (≈310€/mes) os primeiros anos. Cando factures máis e che sobre diñeiro, aumenta a base.

Aforro: Base mínima vs alta = 270€/mes = 3.240€/ano

3. Aproveita a tarifa plana

Novos autónomos pagan só 80€/mes o primeiro ano. Aforro de ≈230€/mes = 2.760€ o primeiro ano.

4. Factura con retención

Se facturas a empresas españolas, aplica o 15% de retención de IRPF. Eles adiantan o imposto por ti e logo axustas na declaración anual.

Vantaxe: Non pagas IRPF trimestral (modelo 130), mellor fluxo de caixa.

5. Considera unha sociedade limitada (SL)

Se facturas máis de 60.000-70.000€/ano, crear unha SL pode ser máis eficiente:

• Imposto de sociedades (25%) vs IRPF (37-45%)
• Máis gastos deducibles
• Mellor imaxe profesional

Importante: Consulta cun asesor fiscal, ten custos adicionais.

IRPF para autónomos: guía rápida

Modelo 130 (pagos fraccionados trimestrais)

Se facturas sen retención, pagas IRPF cada trimestre:

• Trimestre 1 (Xan-Mar): declaras en abril
• Trimestre 2 (Abr-Xuñ): declaras en xullo
• Trimestre 3 (Xul-Set): declaras en outubro
• Trimestre 4 (Out-Dec): declaras en xaneiro

Como calcular: (Ingresos - Gastos) × 20% - pagos anteriores

Declaración da Renda (anual)

En abril-xuño do ano seguinte fas a declaración definitiva. Facenda axusta o pagado trimestralmente:

• Se pagaches de máis → devólvenche
• Se pagaches de menos → pagas a diferenza

👉 IRPF explicado paso a paso
👉 IRPF para autónomos en detalle

Conclusión

Ser freelance en España pode ser moi rentable se facturas ben e optimizas os teus gastos. Como regra xeral:

• Para igualar 25.000€ brutos → factural ≈32.000-35.000€/ano
• Para igualar 30.000€ brutos → factura ≈40.000-43.000€/ano
• Para igualar 40.000€ brutos → factura ≈55.000-60.000€/ano

Vantaxes: Flexibilidade, potencial de ingresos ilimitado, deducións fiscais
Desventaxes: Sen vacacións pagadas, xestión administrativa, menos protección

Se es asalariado e queres comparar:

👉 Calcula o teu soldo neto como asalariado

Guías relacionadas

• IRPF para autónomos explicado
• Soldo neto con 30.000€ brutos
• Soldo neto con 40.000€ brutos
• Diferenzas Madrid vs Barcelona
• Como calcular o soldo neto