Sueldo neto siendo freelance o autónomo en España (2025)

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¿Cuánto se gana realmente como freelance en España?

Ser freelance o autónomo en España es muy diferente a ser asalariado. Tu sueldo neto real depende de:

• Facturación anual
• Gastos deducibles
• Cuota de autónomos
• IRPF trimestral
• IVA (que no es tuyo)

Regla general: Para ganar lo mismo que un asalariado con 30.000€ brutos, un freelance necesita facturar entre 35.000€ y 40.000€ anuales.

Costes de ser autónomo en España

1. Cuota de autónomos (Seguridad Social)

La cuota mensual depende de la base de cotización que elijas:

• Base mínima (~1.000€/mes): ~310€/mes = 3.720€/año
• Base media (~1.500€/mes): ~440€/mes = 5.280€/año
• Base alta (~2.000€/mes): ~580€/mes = 6.960€/año

Tarifa plana para nuevos autónomos (2025):

• Primeros 12 meses: 80€/mes
• Meses 13-24: 160€/mes (si cumples requisitos)

2. IRPF (Impuesto sobre la Renta)

El IRPF se paga trimestralmente mediante el modelo 130 (si facturas sin retención):

Tramos del IRPF para autónomos (2025):

• Hasta 12.450€: 19%
• De 12.450€ a 20.200€: 24%
• De 20.200€ a 35.200€: 30%
• De 35.200€ a 60.000€: 37%
• Más de 60.000€: 45%

Importante: El IRPF se calcula sobre el rendimiento neto (ingresos - gastos deducibles - cuota de autónomos).

3. IVA (no es un coste real)

El IVA que cobras a tus clientes (21% general) no es tuyo. Lo cobras y lo devuelves a Hacienda trimestralmente. El IVA de tus gastos lo puedes deducir.

4. Gestoría

Contar con un gestor es prácticamente obligatorio:

• Coste mensual: 50-150€/mes = 600-1.800€/año

Ejemplo práctico: ¿Cuánto gano con 40.000€ facturados?

Supongamos que facturas 40.000€ al año (IVA no incluido) con gastos deducibles medios:

Ingresos y gastos

• Facturación anual: 40.000€
• Gastos deducibles:
  • Cuota autónomos: 3.720€
  • Gestoría: 900€
  • Material informático: 1.500€
  • Internet, móvil: 600€
  • Coworking/oficina: 2.000€
  • Formación: 800€
  • Otros suministros: 500€
• Total gastos: 10.020€

Cálculo del rendimiento neto

• Rendimiento neto: 40.000€ - 10.020€ = 29.980€

IRPF a pagar

Aplicando tramos progresivos sobre 29.980€:

• Primeros 12.450€ al 19%: 2.365€
• De 12.450€ a 20.200€ al 24%: 1.860€
• De 20.200€ a 29.980€ al 30%: 2.934€

IRPF total: ~7.159€

Sueldo neto final

• Rendimiento neto: 29.980€
• IRPF: -7.159€
• Sueldo neto freelance: ~22.821€/año (~1.630€/mes en 14 pagas ficticias)

Comparativa freelance vs asalariado

Con 40.000€ de facturación vs 30.000€ bruto asalariado

Conclusión: Para igualar 30.000€ brutos como asalariado, un freelance necesita facturar ~40.000€ (con gastos medios).

Ventajas de ser freelance

✅ Mayor flexibilidad horaria y de ubicación
✅ Puedes deducir muchísimos gastos (ordenador, móvil, viajes, formación)
✅ Sin límite de ingresos (puedes facturar 60K, 80K, 100K...)
✅ Eliges tus clientes y proyectos
✅ Posibilidad de trabajar con clientes internacionales
✅ Puedes combinar varios proyectos simultáneamente

Desventajas de ser freelance

❌ Sin pagas extra, vacaciones pagadas ni bajas por enfermedad
❌ Pagas cuota de autónomos incluso sin facturar
❌ Gestión administrativa compleja (IVA, IRPF trimestral, facturas)
❌ Menos protección ante despido (tus clientes pueden irse)
❌ Sin prestación por desempleo (salvo excepciones)
❌ Menor cotización para jubilación (salvo que cotices más)
❌ Dificultad para acceder a hipotecas (los bancos piden más garantías)

Gastos deducibles clave para freelancers

Puedes deducir todos los gastos necesarios para tu actividad:

Gastos 100% deducibles

• Cuota de autónomos
• Gestoría y asesoría
• Material de oficina (ordenador, software, licencias)
• Internet y telefonía (si es exclusivo para trabajo)
• Formación relacionada con tu actividad
• Publicidad y marketing
• Coworking o alquiler de oficina
• Viajes de trabajo (transporte, hoteles, dietas)
• Seguros profesionales

Gastos parcialmente deducibles (30%)

Si trabajas desde casa:

• Suministros (luz, agua, gas): 30% proporcional
• Internet doméstico: 30% proporcional
• Comunidad de vecinos: 30% proporcional

Gastos no deducibles

❌ Ropa personal (salvo uniformes específicos)
❌ Comidas fuera de viajes de trabajo
❌ Multas de tráfico
❌ Gastos personales sin relación con la actividad

Consejo: Guarda todas las facturas y recibos. Maximizar gastos deducibles reduce tu IRPF significativamente.

¿Cuánto necesito facturar para vivir bien?

Depende de tu nivel de vida, pero aquí una referencia:

Freelancer con vida modesta

• Facturación necesaria: 25.000-30.000€/año
• Sueldo neto estimado: 16.000-19.000€/año (~1.150-1.350€/mes)
• Viable para: Vivir en ciudad pequeña, compartir piso, gastos controlados

Freelancer con vida cómoda

• Facturación necesaria: 40.000-50.000€/año
• Sueldo neto estimado: 23.000-30.000€/año (~1.640-2.140€/mes)
• Viable para: Vivir solo en ciudad mediana/grande, ahorro moderado, vacaciones

Freelancer con vida holgada

• Facturación necesaria: 60.000-80.000€/año
• Sueldo neto estimado: 36.000-50.000€/año (~2.570-3.570€/mes)
• Viable para: Vivir en Madrid/Barcelona, ahorro significativo, inversiones

Estrategias de optimización fiscal para freelancers

1. Maximiza gastos deducibles

Todo lo que gastes en tu actividad reduce tu IRPF:

• Compra ordenador, monitor, teclado, ratón → deducible
• Cursos online, libros profesionales → deducible
• Viajes a conferencias, networking → deducible

Ejemplo: 5.000€ más en gastos deducibles te ahorran ~1.500€ en IRPF (30%)

2. Cotiza lo justo (al principio)

Si empiezas, cotiza por la base mínima (~310€/mes) los primeros años. Cuando factures más y te sobre dinero, aumenta la base.

Ahorro: Base mínima vs alta = 270€/mes = 3.240€/año

3. Aprovecha la tarifa plana

Nuevos autónomos pagan solo 80€/mes el primer año. Ahorro de ~230€/mes = 2.760€ el primer año.

4. Factura con retención

Si facturas a empresas españolas, aplica el 15% de retención de IRPF. Ellos te adelantan el impuesto y luego ajustas en la declaración anual.

Ventaja: No pagas IRPF trimestral (modelo 130), mejor flujo de caja.

5. Considera una sociedad limitada (SL)

Si facturas más de 60.000-70.000€/año, crear una SL puede ser más eficiente:

• Impuesto de sociedades (25%) vs IRPF (37-45%)
• Más gastos deducibles
• Mejor imagen profesional

Importante: Consulta con un asesor fiscal, tiene costes adicionales.

IRPF para autónomos: guía rápida

Modelo 130 (pagos fraccionados trimestrales)

Si facturas sin retención, pagas IRPF cada trimestre:

• Trimestre 1 (Ene-Mar): declaras en abril
• Trimestre 2 (Abr-Jun): declaras en julio
• Trimestre 3 (Jul-Sep): declaras en octubre
• Trimestre 4 (Oct-Dic): declaras en enero

Cómo calcular: (Ingresos - Gastos) × 20% - pagos anteriores

Declaración de la Renta (anual)

En abril-junio del año siguiente haces la declaración definitiva. Hacienda ajusta lo pagado trimestralmente:

• Si pagaste de más → te devuelven
• Si pagaste de menos → pagas la diferencia

👉 IRPF explicado paso a paso
👉 IRPF para autónomos en detalle

Preguntas frecuentes

¿Cuánto hay que facturar para ganar 2.000€ netos al mes como freelance?

Para ganar 2.000€ netos/mes (~28.000€/año), necesitas facturar aproximadamente 45.000-50.000€/año, dependiendo de tus gastos deducibles.

¿Es mejor ser autónomo o asalariado?

Depende de tu situación:

• Elige asalariado si: Valoras estabilidad, vacaciones pagadas, baja por enfermedad, menos riesgo
• Elige autónomo si: Valoras flexibilidad, mayor potencial de ingresos, independencia, libertad

¿Puedo ser autónomo a tiempo parcial?

Sí. Puedes combinar un trabajo asalariado con actividad como autónomo. Pagas cuota de autónomos completa pero puedes facturar fuera del horario laboral.

¿Cuánto cuesta darse de alta como autónomo?

El alta es gratuita. Los costes son:

• Cuota mensual: 80€/mes el primer año (tarifa plana), luego ~310€/mes
• Gestoría: 50-100€/mes

¿Necesito un gestor siendo freelance?

Muy recomendable, especialmente si no tienes conocimientos fiscales. Un gestor te cuesta 50-100€/mes pero te ahorra errores que pueden costar mucho más.

¿Puedo facturar sin ser autónomo?

No. En España es obligatorio darse de alta como autónomo si facturas de forma habitual, incluso a tiempo parcial. Hay excepciones muy limitadas (esporádico < 1.000€/año).

Conclusión

Ser freelance en España puede ser muy rentable si facturas bien y optimizas gastos. Como regla general:

• Para igualar 25.000€ brutos → factural ~32.000-35.000€/año
• Para igualar 30.000€ brutos → factura ~40.000-43.000€/año
• Para igualar 40.000€ brutos → factura ~55.000-60.000€/año

Ventajas: Flexibilidad, potencial de ingresos ilimitado, deducciones fiscales
Desventajas: Sin vacaciones pagadas, gestión administrativa, menos protección

Si eres asalariado y quieres comparar:

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